💁🏻‍♀️香港人行政書士導讀
經營管理系列｜風險筆記 08 – 「地下錢莊」
◎マネロン　➖　マネーロンダリング（Money Laundry）的縮寫
日本警方近日拘捕涉嫌經營所謂「地下銀行」的中國籍人士。
所謂地下銀行，一般是指未取得日本資金移動業或銀行業相關許可，卻實際從事跨境匯款、換匯、資金調撥等業務的組織。
中國本身對外匯流出設有較嚴格限制，因此部分人士會透過地下銀行安排資金移動。
例如：
中國境內支付人民幣
↓
地下銀行在日本安排相應日圓支付
資金實際上沒有經過正常跨境匯款程序，但達到資金移動效果。
警方懷疑這類模式除了涉及無牌資金移動業務外，亦可能被利用於詐騙資金轉移及洗錢活動。
對於打算來日本投資、開公司、購買不動產或申請簽證的人來說，其實有一個更值得留意的問題。即使資金本身是自己的錢，若透過沒有牌照的渠道匯入日本，仍然存在相當風險。原因是經營管理簽證、永住、歸化、房地產交易、銀行開戶等場合，經常需要說明資金來源及資金流向。
如果資金曾經經過地下銀行、現金交收、第三方代收代付等方式轉移，日後可能出現：
→ 無法完整說明資金流向
→ 難以提出銀行紀錄證明
→ 被要求補充資金來源資料
→ 銀行進行額外審查
→ 嚴重情況下甚至被懷疑涉及洗錢風險
尤其是經營管理簽證。
近年入管對於資本金來源的審查已明顯趨嚴。除了關心資金是否存在，更會關注：
→ 錢從哪裡來
→ 如何匯到日本
→ 是否能夠以客觀文件追溯整個資金流向
因此，資金移動不只是財務問題，有時亦會直接影響簽證審查。
香港與中國內地情況有點不同。
香港本身並沒有外匯管制，因此大部分香港居民未必會接觸所謂「地下錢莊」。不過需要留意的是，風險未必只來自地下錢莊本身。
例如：
→ 朋友代為匯款
→ 第三者代收代付
→ 現金交收後於日本收取日圓
→ 無法說明來源的換匯安排
這些情況即使資金本身屬於自己，日後一旦涉及銀行審查、簽證申請、公司設立或不動產交易時，仍然可能出現難以說明資金流向的問題。
💁🏻‍♀️蛋LC小貼士
1）日本很多制度重視的並不只是「是否合法」，而是「能否證明」。
2）資金來源合法，不代表資金流向一定容易證明。
3）尤其經營管理簽證近年對資本金來源審查愈來愈細緻，保存銀行紀錄、匯款紀錄及資金流向資料，往往比節省一點手續費更重要。
因為當有一天需要向銀行、入管、稅務機關甚至法院解釋時，能夠完整還原整條資金流向，本身就是一種保障。